تساعد لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال مجلس الإدارة في ضمان فعالية ضوابط الرقابة الداخلية وعمليات إدارة المخاطر. ويمتد نطاق مهامها ليشمل ضمان نزاهة وموثوقية البيانات المالية؛ والإشراف على أنشطة التدقيق وإدارة المخاطر والامتثال داخل الشركة؛ فضلًا عن تنسيق العلاقة مع المدققين الخارجيين.

تم تعيين الأعضاء التالية أسماؤهم في لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال عند تأسيسها، لمدة أولية قوامها ثلاث سنوات اعتبارًا من تاريخ التعيين.

أعضاء اللجنة (اعتبارًا من 31 ديسمبر 2024)

• السيد عمر عبد الله الهاشمي (رئيس اللجنة)
• السيدة ريما المقرب المهيري
• الدكتور سعيد عبدالله محمد بن مطلق الغفلي

المجالات الرئيسية التي ركزت عليها اللجنة خلال عام 2024

• مراجعة السياسات المؤسسية الرئيسية وتقديم الملاحظات بشأنها.
• مراجعة البيانات المالية للشركة للتأكد من دقتها وامتثالها للمعايير المحاسبية.
• تقييم المخاطر المؤسسية ومتابعة خطط المعالجة لضمان الاستجابة الفعالة.
• الموافقة على خطة التدقيق الداخلي لعام 2024، ومتابعة التقدم في تنفيذها، ومراجعة تقارير التدقيق ونتائجه، بالإضافة إلى استعراض مدى التقدم في تنفيذ خطة العمل التي وضعتها الإدارة ومتابعتها.

تضطلع لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال بدور جوهري في دعم مجلس الإدارة في تنفيذ مسؤولياته المتعلقة بإعداد التقارير المالية، وعمليات التدقيق والرقابة الداخلية والخارجية، وضوابط الرقابة، وذلك من خلال مراجعة سلامة ونزاهة البيانات المالية ومراقبتها، وتقييم نطاق الأعمال غير المتعلقة بالتدقيق التي يضطلع بها المدققون الخارجيون، إضافةً إلى تقديم المشورة بشأن تعيينهم، وإدارة العلاقة معهم، وتقييم فعالية عملية التدقيق الخارجي، ومراجعة كفاءة مراجعات الرقابة الداخلية. هذا وتبقى المسؤولية النهائية عن مراجعة التقارير السنوية والحسابات واعتمادها ملقاة على عاتق مجلس الإدارة. وتلتزم لجنة التدقيق في إطار أداء مهامها بالقوانين واللوائح المعمول بها في دولة الإمارات العربية المتحدة وسوق أبوظبي العالمي وهيئة الأوراق المالية والسلع وسوق أبوظبي للأوراق المالية.

وبموجب لائحة عمل لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال، يجب أن تتألف اللجنة من ثلاثة (3) أعضاء غير تنفيذيين في مجلس الإدارة على الأقل ومن خمسة أعضاء (5) بحد أقصى، على أن يكون منهم عضوان (2) من أعضاء مجلس الإدارة المستقلين. وبغض النظر عن العدد الإجمالي لأعضاء اللجنة، يشغل منصب رئيس اللجنة أحد الأعضاء المستقلين. وتجتمع اللجنة ما لا يقل عن أربع مرات سنويًا.

تتخذ لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال التدابير اللازمة لضمان استقلالية المدققين الخارجيين للشركة وفقًا للقوانين المعمول بها.

ويقر أعضاء لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال بمسؤوليتهم عن الأنظمة المطبقة، وتقييم آليات عملها وضمان فعاليتها. كما يقر رئيس اللجنة أيضًا بمسؤوليته عن الإشراف على سياسات اللجنة ومراجعة آليات عملها وضمان كفاءة أداء اللجنة ككل.

يوضح الجدول أدناه تفاصيل الاجتماعات التي عقدتها لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال منذ إدراج شركة ألف للتعليم في سوق أبوظبي للأوراق المالية في يونيو 2024، بما في ذلك بيانات الحضور في هذه الاجتماعات.

الرقم	تاريخ الاجتماع	عدد الحضور	عدد الحضور بالإنابة	أسماء الأعضاء الغائبين
1.	29 يوليو 2024	8	لا يوجد	لا يوجد
2.	24 أكتوبر 2024	8	لا يوجد	لا يوجد

أعضاء لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال الحاضرين		الحضور
		29 يوليو 2024	24 أكتوبر 2024
السيد عمر عبد الله الهاشمي رئيس لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال
السيدة ريما المقرب عضو لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال
الدكتور سعيد الغفلي عضو لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال
السيدة هدى قطيشات أمينة سر لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال

تتولى لجنة المكافآت والتعيينات الإشراف على تعيينات ومكافآت أعضاء مجلس الإدارة والإدارة العليا والموظفين، مع ضمان استقلالية مجلس الإدارة والامتثال للسياسات الداخلية للشركة والمتطلبات التنظيمية ذات الصلة.

تم تعيين الأعضاء التالية أسماؤهم في لجنة المكافآت والتعيينات عند تأسيسها، لمدة أولية قوامها ثلاث سنوات اعتبارًا من تاريخ التعيين.

أعضاء اللجنة (اعتبارًا من 31 ديسمبر 2024)

• معالي أحمد علي الصايغ (رئيس اللجنة)
• معالي نورة بنت محمد الكعبي
• معالي جميلة المهيري

المجالات الرئيسية التي ركزت عليها اللجنة خلال عام 2024

• مراجعة الممارسات المتعلقة بالتعويضات
• تقييم التوصيات استنادًا إلى دراسة مقارنة معيارية خارجية أجرتها جهة مستقلة.
• مراقبة التغييرات في المناصب القيادية الرئيسية.

تضطلع لجنة المكافآت والتعيينات بدور محوري في دعم مجلس الإدارة في وضع السياسات المتعلقة بالتعيينات والمكافآت والإشراف عليها، سواء على مستوى المجلس أو لجانه أو الإدارة العليا. وتتمثل الغاية الأساسية للجنة في مساعدة مجلس إدارة شركة ألف للتعليم في الوفاء بمسؤولياته الإشرافية فيما يتعلق بما يلي، على سبيل المثال لا الحصر:

• مراقبة آلية ترشيح أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية بشركة ألف للتعليم؛
• تسهيل عملية البحث عن أعضاء مجلس الإدارة المؤهلين ممن يتمتعون بمهارات وخبرات متنوعة، بما يضمن قدرتهم على الإشراف الفعال على شؤون شركة ألف للتعليم؛
• تقديم التوصيات لمجلس الإدارة بشأن تحديث السياسات المتعلقة بالعضوية في المجلس؛
• الإشراف على خطط التعاقب الوظيفي للمناصب التنفيذية العليا، وفي مقدمتها منصب الرئيس التنفيذي، والرئيس التنفيذي للشؤون المالية؛
• الإشراف على جميع الأمور المتعلقة بمكافآت أعضاء مجلس الإدارة ولجانه والإدارة التنفيذية؛
• تقييم أداء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية في شركة ألف للتعليم؛
• تقديم التوصيات إلى مجلس الإدارة بشأن المكافآت السنوية وتعديلات الرواتب لجميع الموظفين.

بموجب لائحة عمل لجنة المكافآت والتعيينات، يجب أن تتألف اللجنة من ثلاثة (3) أعضاء غير تنفيذيين في مجلس الإدارة على الأقل ومن خمسة أعضاء (5) بحد أقصى، على أن يكون منهم عضوان (2) من أعضاء مجلس الإدارة المستقلين، وذلك بغض النظر عن العدد الإجمالي لأعضاء اللجنة.

وتجتمع اللجنة مرة واحدة سنويًا على الأقل، مع إمكانية عقد اجتماعات إضافية حسب متطلبات الشركة.

ويلتزم جميع أعضاء لجنة الترشيحات والمكافآت ببروتوكول تبادل المعلومات الخاص بالمجموعة، الذي يتضمن الإرشادات المتعلقة بالمعلومات الجوهرية غير المعلنة والمسائل المتعلقة بالتداول بناءً على المعلومات الداخلية.

هذا ويُقرّ أعضاء لجنة الترشيحات والمكافآت بمسؤوليتهم عن الأنظمة المعتمدة في اللجنة، إلى جانب تقييم آليات عملها، وضمان فعاليتها. كما يُقرّ رئيس اللجنة بمسؤوليته عن الإشراف على سياسات اللجنة، ومراجعة آليات عملها، وضمان كفاءة أداء اللجنة ككل.

يوضح الجدول أدناه تفاصيل الاجتماعات التي عقدتها لجنة المكافآت والتعيينات منذ إدراج شركة ألف للتعليم في سوق أبوظبي للأوراق المالية في يونيو 2024، بما في ذلك بيانات الحضور في هذه الاجتماعات.

الرقم	تاريخ الاجتماع	عدد الحضور	عدد الحضور بالإنابة	أسماء الأعضاء الغائبين
1.	15 أكتوبر 2024	3	لا يوجد	لا يوجد

تتولى لجنة الاستثمار التي أنشأها مجلس الإدارة مسؤولية الإشراف على أنشطة الاستثمار الخاصة بالشركة وتوجيه مسارها، بما في ذلك عمليات الاندماج والاستحواذ والشراكات.

تم تعيين الأعضاء التالية أسماؤهم في لجنة الاستثمار عند تأسيسها، لمدة أولية قوامها ثلاث سنوات اعتبارًا من تاريخ التعيين.

أعضاء اللجنة (اعتبارًا من 31 ديسمبر 2024)

• معالي عبد الحميد محمد سعيد الأحمدي (رئيس اللجنة)
• معالي جميلة المهيري
• السيدة ريما المقرب المهيري

تضمن لجنة الاستثمار توافق قرارات الاستثمار مع الأهداف الاستراتيجية للمجموعة وإطارها المعتمد في إدارة المخاطر، وتتمتع بصلاحية الوصول الكامل إلى جميع المعلومات والوثائق اللازمة المتعلقة بالاستثمارات.

يتعين على مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية الاستجابة على الفور للاستفسارات الواردة من لجنة الاستثمار، وتقديم البيانات ذات الصلة حسب الحاجة. وتتألف لجنة الاستثمار من ثلاثة أعضاء من مجلس الإدارة ممن يتمتعون بخبرات متنوعة في مجالي المالية والاستثمار، ويتم تعيينها لمدة أولية قوامها ثلاث سنوات، وتلتزم بعقد ما لا يقل عن أربعة اجتماعات خلال السنة المالية.

يقدم الجدول أدناه ملخصًا لتفاصيل الاجتماعات التي عقدتها لجنة الاستثمار ‏منذ إدراج شركة ألف للتعليم في سوق أبوظبي للأوراق المالية في يونيو 2024، بما في ذلك بيانات الحضور في هذه الاجتماعات.

الرقم	تاريخ الاجتماع	عدد الحضور	عدد الحضور بالإنابة	أسماء الأعضاء الغائبين
1.	18 يوليو 2024	3	لا يوجد	لا يوجد
2.	1 أكتوبر 2024	4	لا يوجد	لا يوجد